Legea privind pensiile ocupaţionale – Proiect privind noua lege a pensiilor ocupationale
CAPITOLUL I Dispozitii generale
Art.1.- (1)Prezenta lege stabileşte: a) principiile înfiinţării schemelor de pensii ocupaţionale şi a fondurilor de pensii ocupaţionale; b) principiile organizării şi funcţionării administratorilor fondurilor de pensii ocupaţionale, precum şi coordonarea activitatii altor entitati implicate în acest domeniu; c) reglementarea si supravegherea prudentiala a sistemului pensiilor ocupationale.
(2) Dreptul de a propune o schema de pensii ocupationale apartine angajatorului singur sau prin asociere cu alti angajatori cu consultarea reprezentantilor salariatilor.
(3) Angajatorii, agenti economici care înregistreaza obligaţii bugetare neachitate la scadenta la sfârsitul anului fata de bugetul de stat, bugetul asigurarilor sociale de stat, bugetele locale, bugetul asigurarilor pentru somaj, bugetul Fondului national unic de asigurari sociale de sanatate si fondurile sistemului de asigurari pentru accidente de munca si boli profesionale nu pot contribui la scheme de pensii ocupationale. (4) Schemele de pensii ocupationale sunt furnizate de administratori cu consultarea angajaţilor şi sunt furnizate de către administratori, pe baza unui prospect. (5) Administratorii colecteaza contributii, investesc resursele financiare ale fondului de pensii ocupationale si platesc pensii ocupationale.
Art. 2 – (1) În înţelesul prezentei legi, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:
1. activele unui fond de pensii ocupationale reprezintă instrumentele financiare, inclusiv numerarul, rezultate ca urmare a investirii activelor personale ale participanţilor;
2. activul personal reprezintă suma acumulată în contul unui participant, egală cu numărul de unităţi de fond deţinute de acesta, înmulţite cu valoarea la zi a unei unităţi de fond;
3. activul net al fondului de pensii ocupationale la o anumită dată reprezintă valoarea care se obţine prin deducerea valorii obligaţiilor fondului din valoarea activelor acestuia la acea dată;
4. actul de aderare reprezintă contractul scris, încheiat între angajat, angajator şi administrator, care conţine acordul persoanei de a fi parte la contractul de societate civilă şi la schema de pensii ocupationale, precum şi obligaţia angajatorului de a plăti contribuţii la fondul de pensii ocupaţionale pentru salariatul său;
5. acţionarul semnificativ reprezintă persoana fizică, persoana juridică sau grupul de persoane fizice şi/sau juridice care acţionează împreună şi care deţine direct ori indirect o participaţie de 10% sau mai mult din capitalul social al unei societăţi ori din drepturile de vot sau o participaţie care permite exercitarea unei influenţe semnificative asupra gestiunii şi politicii de afaceri a acesteia;
6. administrarea specială reprezintă exercitarea răspunderii fiduciare de către administratorul special, pe o perioadă determinată, asupra activelor fondului de pensii ocupationale, în scopul limitării pierderilor pentru protejarea drepturilor cuvenite participanţilor şi beneficiarilor;
7. administratorul special poate fi orice persoană juridică autorizată să administreze un fond de pensii, desemnată de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private şi care se subrogă în drepturile şi obligaţiile administratorului pentru o perioadă determinată;
8. administratorul poate fi o societate de pensii, o societate de administrare a investiţiilor, o societate de asigurări, autorizate conform legislaţiei care reglementează domeniile în care activează, a căror autorizaţie este în vigoare şi care sunt autorizate, în conformitate cu prevederile prezentei legi, de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private pentru a administra fonduri de pensii ocupationale şi, opţional, pentru a furniza pensii ocupationale;
9. angajatorul reprezintă persoana fizică sau juridică care poate, potrivit legii, să angajeze forţă de muncă pe bază de contract individual de muncă, potrivit Legii nr. 53/2003 – Codul muncii, cu modificările şi completările ulterioare, sau pe bază de raport de serviciu, potrivit Legii nr. 188/1999 privind Statutul funcţionarilor publici, republicată, cu modificările ulterioare;
10. beneficiarul reprezintă moştenitorul participantului, definit conform prevederilor Codului civil;
11. Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumită în continuare Comisia, reprezintă autoritatea administrativă autonomă, cu personalitate juridică, aflată sub controlul Parlamentului României, potrivit prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi
funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări prin Legea nr. 313/2005;
12. Consiliul de supraveghere specială reprezintă două sau mai multe persoane, în funcţie de numărul de fonduri de pensii ocupationale administrate sau de numărul de participanţi la acestea, care fac parte din personalul de specialitate al Comisiei şi care asistă şi supervizează activitatea administratorului pentru limitarea riscurilor şi asigurarea redresării fondului de pensii ocupationale;
13. contractul de administrare reprezintă contractul încheiat între angajator si administrator care are ca obiect administrarea fondului de pensii ocupationale;
14. contribuţiile reprezintă sumele plătite de către angajator pentru participanti şi opţional de către participanţi, la un fond de pensii ocupationale;
15. depozitarul reprezintă instituţia de credit din România, autorizată de Banca Naţională a României, în conformitate cu legislaţia bancară, sau sucursala din România a unei instituţii de credit, autorizată într-un stat membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European, avizată de Comisie, pentru activitatea de depozitare, potrivit legii, căreia îi sunt încredinţate spre păstrare, în condiţii de siguranţă, toate activele fiecărui fond de pensii ocupationale;
16. fondul de pensii ocupaţionale reprezintă fondul constituit prin contract de societate civilă, încheiat ca urmare a negocierii între angajator şi reprezentanţii salariaţilor, în conformitate cu prevederile Codului Civil referitoare la societatea civilă particulară şi dispoziţiilor prezentei legi;
17. fondul de garantare a pensiilor reprezintă fondul înfiinţat din contribuţii ale administratorilor şi ale furnizorilor de pensii, având scopul de a proteja drepturile participanţilor şi beneficiarilor, după caz, dobândite în cadrul sistemului de pensii reglementat şi supravegheat de Comisie;
18. instrumentele financiare reprezintă:
a) valori mobiliare;
b) titluri de participare la organismele de plasament colectiv;
c) instrumente ale pieţei monetare, inclusiv titluri de stat cu scadenţă mai mică de un an şi certificate de depozit;
d) contracte futures financiare, inclusiv contracte similare cu decontare finală în fonduri;
e) contracte forward pe rata dobânzii;
f) swap-uri pe rata dobânzii, pe curs de schimb şi pe acţiuni;
g) opţiuni pe orice instrument financiar prevăzut la lit. a)-d), inclusiv contracte similare cu decontare finală în fonduri; această categorie include şi opţiuni pe curs de schimb şi pe rata dobânzii;
h) orice alt instrument admis la tranzacţionare pe o piaţă reglementată într-un stat membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European ori pentru care s-a făcut o cerere de admitere la tranzacţionare pe o astfel de piaţă;
19. instrumentele financiare derivate reprezintă instrumentele definite la pct. 19 lit. d) şi g), combinaţii ale acestora, precum şi alte instrumente calificate astfel prin reglementări ale Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare;
20. participantul reprezintă angajatul în numele căreia un angajator a plătit contribuţii la un fond de pensii ocupaţionale sau care contribuie şi el însuşi şi care are în viitor un drept la o pensie ocupaţională;
21. pensia ocupaţională reprezintă suma plătită periodic titularului sau beneficiarului, în mod suplimentar şi distinct de cea furnizată de sistemul public;
22. ponderea zilnică a unui fond reprezintă raportul dintre activul net total al fondului şi suma activelor nete ale tuturor fondurilor calculate în ziua respectivă;
23. ponderea medie a unui fond pe o anumită perioadă reprezintă media aritmetică a ponderilor zilnice ale fondurilor pe perioada respectivă;
24. provizionul tehnic reprezintă un volum adecvat de pasive corespunzător angajamentelor financiare rezultate din portofoliul de investiţii care acoperă riscurile biometrice, riscurile operaţionale şi pe cele privind investiţiile;
25. rata de rentabilitate a unui fond de pensii ocupaţionale reprezintă logaritm natural din raportul dintre valoarea unităţii de fond din ultima zi lucrătoare a perioadei şi valoarea unităţii de fond din ultima zi lucrătoare ce precede perioada respectivă;
26. rata medie ponderată de rentabilitate a tuturor fondurilor reprezintă suma produselor dintre rata de rentabilitate a fiecărui fond pe o perioadă şi ponderea medie a fondului în totalul fondurilor de pensii ocupationale pe perioada respectivă;
27. rata de rentabilitate minimă a tuturor fondurilor reprezintă cea mai mică valoare dintre rata medie ponderată de rentabilitate a tuturor fondurilor în perioada respectivă, diminuată cu 4 puncte procentuale, şi 50% din rata medie ponderată de rentabilitate a tuturor fondurilor de pensii ocupaţionale în perioada respectivă;
28. riscurile biometrice reprezintă riscurile legate de deces, invaliditate şi longevitate;
29. schema de pensii ocupationale reprezintă sistemul de termene, condiţii şi reguli pe baza cărora administratorul colectează şi investeşte activele fondului de pensii ocupationale, în scopul dobândirii de către participanţi a unei pensii ocupationale;
30. societatea de pensii reprezintă societatea pe acţiuni, constituită în conformitate cu dispoziţiile legislaţiei comerciale şi cu prevederile prezentei legi, care are ca obiect exclusiv de activitate colectarea, administrarea, investirea activelor fondurilor de pensii ocupationale şi, opţional, furnizarea pensiilor ocupationale;
31. statul membru de origine reprezintă statul membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European, în care administratorul îşi are sediul social şi principala structură administrativă sau, dacă nu are un sediu social, locul unde se află principala sa structură administrativă;
32. statul membru gazdă reprezintă statul membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European, a cărui legislaţie socială şi de muncă relevantă în domeniul schemelor de pensii ocupationale este aplicabilă relaţiei dintre angajator şi participanţi;
33. statul terţ reprezintă oricare alt stat care nu este stat membru al Uniunii Europene sau nu aparţine Spaţiului Economic European;
34. unitatea de fond reprezintă raportul dintre valoarea activului net total al fondului de pensii ocupationale şi valoarea la zi a unei unităţi de fond.
(2) Persoana afiliată, în raport cu o persoană fizică sau juridică, denumită în continuare prima entitate, reprezintă:
a) un acţionar sau un grup de acţionari care deţine mai mult de 10% din acţiunile emise de prima entitate ori care, deşi deţine un procent mai mic, poate influenţa, direct sau indirect, deciziile luate de prima entitate;
b) orice entitate în care prima entitate deţine, direct sau indirect, mai mult de 10% din acţiunile emise ori care, deşi deţine un procent mai mic, poate influenţa, direct sau indirect, deciziile luate de respectiva entitate;
c) orice altă entitate în care un acţionar deţine, direct sau indirect, mai mult de 30% din acţiunile emise şi, în acelaşi timp, deţine, direct sau indirect, mai mult de 30% din totalul acţiunilor emise de prima entitate;
d) orice persoană care poate determina, direct sau indirect, deciziile primei entităţi;
e) orice membru al consiliului de administraţie sau al altui organ de conducere ori de supraveghere al respectivei entităţi;
f) soţul/soţia sau o rudă până la gradul al treilea ori un afin până la gradul al doilea inclusiv al oricărei persoane prevăzute la lit. a)-e).
CAPITOLUL II
Înfiinţarea societăţilor de pensii, autorizarea şi retragerea autorizaţiei administratorilor
Art. 3 -(1) Pot administra fonduri de pensii ocupationale societăţile de pensii, societăţile de administrare a investiţiilor şi societăţile de asigurare, autorizate de Comisie în acest scop.
(2) Societăţile de administrare a investiţiilor şi societăţile de asigurare prevăzute la alin. (1) sunt înfiinţate şi autorizate potrivit legislaţiei ce reglementează domeniul lor de activitate.
Art. 4 – (1) Societăţile de pensii necesită autorizare de către Comisie pentru constituire şi administrare.
(2) Societatea de pensii se constituie sub forma unei societăţi pe acţiuni, iar persoanele care intenţionează să înfiinţeze o societate de pensii depun la Comisie cererea pentru autorizarea de constituire.
(3) Cererea pentru autorizarea de constituire a societăţii de pensii este însoţită de următoarele documente:
a) proiectul actului constitutiv;
b) dovada că acţionarii deţin resursele financiare necesare vărsării capitalului social, precum şi provenienţa acestora;
c) cazierele judiciare şi cazierele fiscale ale acţionarilor;
d) documente privind acţionarii, cu informaţii referitoare la statutul lor juridic, eventuala lor calitate de persoane afiliate, precum şi natura legăturilor dintre ei;
e) documente din care să reiasă situaţia financiară a acţionarilor în ultimii 3 ani, auditate de un auditor financiar;
f) declaraţia pe propria răspundere a acţionarilor, a candidaţilor pentru consiliul de supraveghere, consiliul de administraţie şi directorat, directori, din care să rezulte că deţin, individual sau în legătură cu alte persoane implicate în orice societate comercială, cel puţin 5% din capitalul social sau din drepturile de vot;
g) documente privind candidaţii pentru consiliul de supraveghere, consiliul de administraţie şi directorat, directori, după caz, curriculum vitae datat şi semnat, care să specifice calificarea şi experienţa profesională, copia actului de identitate, copia diplomei de studii;
h) cazierele judiciare şi fiscale ale candidaţilor consiliul de supraveghere, consiliul de administraţie şi directorat, directori,, dacă este cazul;
i) proiectul regulamentului de organizare;
j) dovada vărsării integrale şi în formă bănească a capitalului social;
k) dovada plăţii taxei privind cererea de autorizare de constituire.
(4) Comisia poate solicita în scris şi alte documente şi informaţii suplimentare celor prevăzute la alin. (3), potrivit reglementărilor cuprinse în normele elaborate de Comisie.
Art. 5 – (1) Comisia poate solicita acţionarilor, în termen de 30 de zile calendaristice de la primirea cererii pentru autorizarea de constituire, documente şi informaţii suplimentare, pe care aceştia trebuie să le furnizeze în maximum 30 de zile calendaristice de la data primirii solicitării.
(2) Comisia verifică orice aspect legat de cererea pentru autorizarea de constituire, fiind îndreptăţită să se adreseze autorităţilor competente şi să obţină de la acestea orice documente şi informaţii pe care le consideră relevante.
Art. 6 – Comisia analizează cererea pentru autorizarea de constituire şi documentele însoţitoare şi procedează, în termen de 30 de zile calendaristice de la data primirii ultimului set de documente şi informaţii, la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scrisă şi motivată.
Art. 7 – Comisia aprobă cererea pentru autorizarea de constituire, dacă sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiţii:
a) fondatorii nu au datorii către bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetele locale şi bugetele fondurilor speciale;
b) calitatea acţionarilor şi a membrilor propuşi pentru consiliul de supraveghere, consiliul de administraţie, şi directorat, directori garantează gestiunea corectă şi prudenţială a fondului de pensii ocupationale;
c) acţionarii şi membrii propuşi pentru consiliul de supraveghere, consiliul de administraţie, şi directorat, directori nu sunt în procedură de reorganizare judiciară sau de faliment, nu au contribuit, direct sau indirect, la falimentul unor persoane juridice, după caz, şi nu au fost implicaţi în niciun fel de scandaluri financiare;
d) membrii propuşi pentru consiliul de supraveghere, consiliul de administraţie, şi directorat, directori au pregătirea şi experienţa profesională necesare funcţiei pe care urmează să o îndeplinească;
e) denumirea societăţii de pensii nu este de natură să inducă în eroare participanţii, potenţialii participanţi sau alte persoane;
f) acţionarii fac dovada vărsării integrale şi în formă bănească a capitalului social;
g) se face dovada achitării taxei pentru cererea de autorizare de constituire.
Art. 8 – (1) Comisia respinge cererea pentru autorizarea de constituire în următoarele situaţii:
a) documentaţia prezentată rămâne incompletă sau nu este întocmită în conformitate cu dispoziţiile legale în vigoare;
b) neîndeplinirea uneia dintre condiţiile prevăzute la art. 7.
(2) Decizia de respingere, scrisă şi motivată, se comunică fondatorilor în termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia.
Art. 9 – (1) Acţionarii înregistrează societatea la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, în termen de 30 de zile calendaristice de la primirea deciziei pentru autorizarea de constituire.
(2) Depăşirea termenului prevăzut la alin. (1) duce la pierderea valabilităţii autorizaţiei de constituire.
(3) Autorizaţia de constituire a unei societăţi de pensii nu garantează şi obţinerea autorizaţiei de administrare.
Art. 10 – (1) Administratorul trebuie să obţină autorizaţie de administrare a fondurilor de pensii ocupationale de la Comisie.
(2) În vederea obţinerii autorizaţiei de administrare, societatea de pensii, societatea de administrare a investiţiilor sau societatea de asigurare depune la Comisie o cerere însoţită de următoarele documente:
a) certificatul de înmatriculare la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului;
b) dovada vărsării sau a reîntregirii, sub formă bănească, a capitalului social, după caz;
c) proiectul contractului de depozitare;
d) proiectul contractului de societate civilă;
e) proiectul regulamentului de organizare şi funcţionare
f) declaraţia privind politica de investiţii;
g) planul de afaceri pe 3 ani;
h) proiectul schemei de pensii ocupationale;
i) dovada plăţii taxei pentru cererea de autorizare de administrare;
j) orice alte documente şi informaţii suplimentare prevăzute în normele adoptate de Comisie.
(3) Comisia poate solicita societăţii de pensii, societăţii de administrare a investiţiilor sau societăţii de asigurare, în termen de 30 de zile calendaristice de la primirea cererii pentru autorizare, documente şi informaţii suplimentare, pe care acestea trebuie să le furnizeze în maximum 30 de zile calendaristice de la data primirii solicitării.
(4) Comisia analizează cererea pentru autorizarea de administrare şi documentele însoţitoare şi în termen de 30 de zile calendaristice de la data primirii ultimului set de documente şi informaţii, procedează la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scrisă şi motivată.
Art. 11. – Decizia de aprobare sau decizia de respingere, după caz, se comunică în termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia.
Art. 12 – (1) Modificarea conţinutului documentelor care au stat la baza autorizaţiei de administrare trebuie aprobată în prealabil de Comisie, cu excepţia planului de afaceri, care se depune la Comisie numai în cazul autorizării de constituire.
(2) Modificarea regulamentului de organizare şi funcţionare se notifică Comsiei.
(3) Comisia analizează modificările în conformitate cu procedura de autorizare prevăzută la art. 10 şi aprobă sau respinge modificările solicitate. Decizia se comunică potrivit prevederilor art. 11.
Art. 13 (1) Comisia întocmeşte şi ţine
a) registrul fondurilor de pensii ocupaţionale,
b) registrul administratorilor de pensii ocupaţionale;
c) registrul angajatorilor care contribuie la o schemă de pensii ocupaţionale.
(2) Registrul cuprinde:
a) denumirea fondului de pensii ocupationale;
b) denumirea, sediul, numărul de înregistrare în registrul comerţului, codul unic de înregistrare, numărul deciziei de autorizare de administrare şi codul de înscriere al administratorului de pensii ocupaţioanele în regitrul Comisie;
c) lista acţionarilor administratorului, a membrilor consiliul de supraveghere sau consiliului de administraţie şi a deţinerilor de acţiuni de către aceştia;
d) denumirea, sediul, numărul de înregistrare în registrul comerţului şi codul unic de înregistrare, numărul autorizaţiei Băncii Naţionale a României, numărul deciziei de avizare şi codul de înscriere al depozitarului în registrul Comisiei;
e) codul autorizaţiei fondului de pensii ocupationale, codul autorizaţiei administratorului şi codul avizului depozitarului;
f) statul membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European, în care funcţionează administratorul, în cazul desfăşurării activităţilor în condiţiile art. 29 alin. (3);
g) alte informaţii prevăzute în normele adoptate de Comisie.
(3) Registrul are rolul de a înregistra şi de a actualiza evidenţa fondurilor de pensii ocupationale, a angajatorilor, a administratorilor, depozitarilor şi auditorilor acestora.
(4) În toate actele oficiale, administratorul de pensii ocupaţioanale trebuie să precizeze, pe lângă datele sale de identificare, numărul şi data deciziei de autorizare de administrare, precum şi codul de înscriere în Registrul Comisiei..
(5) Orice modificare privind retragerea autorizaţiei administratorului de pensii ocupaţioanele se consemnează în registrul prevăzut la alin. (1) lit. a).
(6) Comisia emite norme privind modul de completare şi actualizare a registrelor prevăzute la alin. (1).
Art. 14 – (1) Denumirea societăţii de pensii care obţine autorizaţie de administrare, în conformitate cu prevederile prezentei legi, cu cele ale Legii nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare si a Legii nr. 204/2006 privind pensiile facultative cuprinde sintagma societate de administrare a fondurilor de pensii private.
(2) Sintagma prevăzută la alin. (1) se utilizează numai în denumirea administratorilor care deţin o autorizaţie de administrare în conformitate cu prevederile prezentei legi şi/sau cu cele ale Legii nr. 411/2004, republicată, cu modificările şi completările ulterioare si a Legii nr. 204/2006 privind pensiile facultative.
Art. 15 – (1) Activitatea unui administrator cuprinde, în principal, următoarele:
a) colectarea contribuţiilor participanţilor, transformarea lor în unităţi de fond şi actualizarea informaţiilor privind conturile acestora;
b) transferul de lichidităţi băneşti şi decontarea cheltuielilor privind operaţiunile fondului de pensii ocupationale;
c) evidenţa, administrarea şi investirea activelor fondului de pensii ocupationale;
d) calculul sumei din contul fiecărui participant la sfârşitul perioadei de acumulare, conform legii;
e) calculul valorii nete a activelor fondului de pensii ocupationale şi al unităţii de fond, în fiecare zi lucrătoare;
f) convertirea contribuţiilor şi a transferurilor de lichidităţi băneşti în unităţi de fond;
g) evidenţa conturilor individuale, precum şi furnizarea documentelor privind participarea, notificarea, informarea periodică sau transferul participanţilor;
h) gestionarea operaţiunilor zilnice ale fondului de pensii ocupationale;
i) efectuarea plăţilor datorate entităţilor implicate;
j) gestionarea relaţiilor cu entităţile implicate;
k) elaborarea, prezentarea, depunerea, publicarea şi distribuirea rapoartelor, potrivit legii;
l) gestionarea, păstrarea şi arhivarea documentelor privind fondul de pensii ocupationale, activitatea proprie, participanţii şi beneficiarii săi;
m) alte activităţi prevăzute în normele adoptate de Comisie.
(2) Activele şi pasivele fiecărui fond de pensii ocupationale sunt organizate, evidenţiate şi administrate distinct, separat de celelalte activităţi şi de contabilitatea proprie ale angajatorului si administratorului, fără posibilitatea transferului între fonduri sau între fonduri şi administrator sau angajator.
(3) Toate activele şi pasivele corespunzătoare activităţii de administrare a fondurilor de pensii ocupationale sunt restricţionate, gestionate şi organizate separat de alte activităţi ale societăţilor de asigurare, respectiv ale societăţilor de administrare a investiţiilor, fără posibilitatea de transfer.
(4) Activele şi pasivele restricţionate, gestionate şi organizate separat, prevăzute la alin. (3), sunt limitate la operaţiunile legate de fondurile de pensii ocupationale şi activităţi conexe.
(5) Contabilitatea operaţiunilor ce decurg din aplicarea prevederilor prezentei legi se efectuează în conformitate cu reglementările contabile aplicabile.
(6) Comisia elaborează şi emite norme şi reglementări în domeniul contabilităţii şi în domeniul arhivării, pentru domeniul supravegheat de aceasta, cu avizul Ministerului Finanţelor Publice.
(7) Situaţiile financiare şi cele privind operaţiunile oricărei entităţi supuse autorizării, supravegherii şi controlului Comisiei, conform prevederilor prezentei legi, vor fi elaborate în conformitate cu cerinţele specifice stabilite de Ministerul Finanţelor Publice şi cu reglementările Comisiei şi vor fi auditate de persoane fizice sau juridice, membri activi ai Camerei de Auditori Financiari din România.
(8) Modul de aplicare a prevederilor referitoare la auditul financiar al entităţilor implicate în administrarea fondurilor de pensii ocupationale se va stabili pe baza unui protocol încheiat între Comisie şi Camera Auditorilor Financiari din România.
Art. 16 – Administratorul are obligaţia de a constitui în structura sa organizatorică o direcţie de audit intern şi o direcţie distinctă, responsabilă cu analiza oportunităţilor investiţionale şi plasarea activelor în conformitate cu strategia stabilită, precum şi o funcţie de control intern şi o funcţie de administrare a riscurilor.
Art. 17 – (1) Administratorul nu poate delega răspunderea privind administrarea fondului de pensii ocupationale.
(2) Încredinţarea executării anumitor obligaţii către un terţ nu exonerează administratorul de răspundere.
(3) Un administrator poate administra unul sau mai multe fonduri de pensii ocupationale, pentru fiecare fond având o schema de pensii ocupationale distincta şi autorizata.
Art. 18 – (1) Acţiunile administratorului sunt nominative, nu pot fi transformate în acţiuni la purtător, nu pot fi acţiuni preferenţiale.
(2) Actul constitutiv al administratorilor trebuie să prevadă că acţionarii nu pot beneficia de drepturi preferenţiale sau de alte privilegii şi că este interzisă limitarea drepturilor sau impunerea de obligaţii suplimentare.
Art. 19 – Administratorul poate dobândi o parte sau tot capitalul social al altui administrator numai cu aprobarea prealabilă a Comisiei şi cu respectarea legislaţiei din domeniul concurenţei.
Art. 20 – (1) Capitalul social al administratorului nu poate proveni din împrumuturi sau credite şi nu poate fi grevat de sarcini.
(2) Capitalul social minim necesar pentru administrarea de fonduri de pensii ocupationale este echivalentul în lei, calculat la cursul de schimb al Băncii Naţionale a României la data constituirii, al sumei de 1,5 milioane euro.
(3) Capitalul social minim al administratorului reprezentat de o societate de pensii nou-înfiinţată este subscris şi vărsat integral, exclusiv în numerar, la momentul
constituirii, într-un cont deschis la o bancă, persoană juridică română, sau la o sucursală a unei bănci străine autorizate să funcţioneze pe teritoriul României.
(4) Capitalul social minim al administratorului reprezentat de o societate de administrare a investiţiilor sau de o societate de asigurări se completează, dacă este cazul, la nivelul minim cumulat, impus pentru desfăşurarea activităţilor pentru care se solicită autorizarea, se subscrie şi se varsă integral, exclusiv în numerar, la momentul autorizării de administrare, într-un cont deschis la o bancă, persoană juridică română, sau la o sucursală a unei bănci străine autorizate să funcţioneze pe teritoriul României.
(5) Capitalul social al administratorului, prevăzut la alin. (2), va fi majorat cu 0,2% pentru echivalentul în lei, calculat la sfârşitul fiecărui an calendaristic, al fiecărui milion de euro care depăşeşte echivalentul în lei a 200 milioane euro active totale nete ale fondurilor de pensii ocupationale, aflate în administrare.
Art. 21 – (1) O persoană fizică sau juridică poate fi acţionar la un singur administrator.
(2) Orice deţinere mai mare de 5% din capitalul social al administratorului va fi avizată de Comisie.
(3) Calitatea acţionarilor trebuie să răspundă nevoii garantării unei gestiuni prudente şi sănătoase a fondului de pensii ocupationale şi să permită realizarea unei supravegheri eficiente, în scopul protejării intereselor participanţilor şi ale beneficiarilor.
(4) Acţionarii administratorului trebuie să îndeplinească cel puţin următoarele condiţii:
a) să justifice provenienţa fondurilor destinate participaţiei la capitalul social;
b) să furnizeze toate informaţiile necesare pentru identificarea relaţiilor de afiliere cu alte persoane;
c) să fi funcţionat, în cazul acţionarilor persoane juridice, minimum 3 ani, cu excepţia celor rezultaţi în urma fuziunii sau divizării unei alte persoane juridice care, înainte de fuziune sau de divizare, a funcţionat minimum 3 ani.
Art. 22 -(1) Consiliul de administraţie al administratorului decide asupra politicii de investiţii şi asupra politicii financiare a fondului de pensii ocupationale, precum şi asupra oricăror alte atribuţii prevăzute în regulamentul de organizare şi funcţionare.
(2) Administratorii, directorii, respectiv membrii ai consiliului de supraveghere sau ai directoratului, după caz, trebuie să îndeplinească condiţiile cerute de legislaţia privind societăţile comerciale, precum şi următoarele condiţii:
a) să fie absolvenţi ai unei instituţii de învăţământ superior;
b) să aibă experienţă profesională de cel puţin 5 ani în domeniul investiţiilor, financiar, juridic, bancar sau de asigurări;
c) să aibă onorabilitatea necesară pentru funcţia pe care urmează să o îndeplinească.
(3) Administratorii, directorii, respectiv membrii ai consiliului de supraveghere sau ai directoratului, după caz, trebuie să aibă conduita morală şi profesională corespunzătoare funcţiei şi să îndeplinească cel puţin următoarele cerinţe:
a) să nu fi fost sancţionaţi de către autorităţi române sau străine din domeniul financiar cu interdicţia de a desfăşura activităţi în sistemul financiar sau, la data depunerii cererii de autorizare, cu interdicţia temporară de a desfăşura astfel de activităţi;
b) să nu fi deţinut funcţia de administrator al unei societăţi comerciale române sau străine, aflată în curs de reorganizare judiciară ori declarată în stare de faliment în ultimii 2 ani anteriori declanşării procedurii falimentului;
c) să nu fi făcut parte din conducerea unei societăţi care nu şi-a respectat obligaţiile materiale şi financiare faţă de terţi la momentul încetării activităţii societăţii respective;
d) să nu aibă menţiuni în cazierele judiciar şi fiscal.
Art. 23 – (1) Administratorii, directorii, respectiv membrii ai consiliului de supraveghere sau ai directoratului, după caz, al unui administrator nu pot fi membri în organele de conducere ale:
a) altor administratori de fonduri de pensii ocupationale sau ale persoanelor afiliate acestora;
b) depozitarului fondului de pensii ocupationale sau persoanelor afiliate acestuia;
c) ai intermediarului cu care administratorul a încheiat un contract de servicii de investiţii financiare;
(2) Interdicţia prevăzută la alin. (1) se aplică şi persoanelor care au raporturi de muncă, comerciale sau alte raporturi similare cu entităţile prevăzute la acelaşi alineat.
Art. 24 – (1) Administratorul trebuie să acţioneze în interesul participanţilor şi să aplice principii prudenţiale în activitatea sa.
… [continut trunchiat]